контроль движения денежных средств

Избыток / дефицит + 1074

Поступления 9537

Движение денежных средств ( дол.)

Приблизительное движение денежных средств в наиболее упрощенной форме показано ниже.

В большинстве своем крупные компании еженедельно прогнозируют движения денежных средств на следующий месяц для того, чтобы жестко осуществлять контроль над финансами.

Контроль за движением денежных средств может производится как на базе месячного периода, так и на базе недельного.

планируемые поступления.

планируемые платежи;

Чтобы спроектировать движение денежных средств, необходимо определить следующее:

обновления прогноза движения финансовых мощностей на каждый из трех следующих месяцев и остальную часть финансового года для того, чтобы определить, необходимы ли корректирующие действия.

сравнения плановых поступлений и платежей с фактическими для того, чтобы установить несоответствия, которые в другом случае могли бы остаться не выявленными еще долгое время;

Эффективный контроль за движением денежных средств требует ежемесячно:

в следующем месяце могут предстоять крупные незапланированные платежи.

бухгалтерия могла приостановить выплаты поставщикам для того, чтобы не выйти за границы плана лимита по овердрафту или движения денежных средств;

некоторые крупные платежи, например, за аренду здания или НДС, были произведены, но еще не успели пройти межбанковский клиринг, и вследствие этого не показаны в выписке, которая сделана на конец месяца;

Контроль за движением денежных средств очень важен. Ежемесячная проверка выписки с банковского счета для того, чтобы удостовериться, что остаток согласован с бюджетом платежей и денежных поступлений. Ситуация может оказаться намного хуже, чем кажется, так как:

Опубликовано alexey в Ср, 02/01/2012 - 04:30

Контроль за движением денежных средств

Имя пользователя: *

Контроль за движением денежных средств | Анализ предприятия